Общество с ограниченной ответственностью "Селена-Капитал" ИНН:0253017990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82051725 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24588256952681527928
11504 Основные средства на конец предыдущего года25695268152792829073
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1274127412740
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1274127412740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2586226969280890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2696928089292020
12104 Запасы на конец предыдущего года745745745745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2978304930613104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3049306130794087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2978379438180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3794381838490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28840307633190733051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30763319073305135179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10331-8747-72070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8747-7207-56140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10321-8737-7197-5604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8737-7197-5604-3743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39161395003910438655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39500391043865538922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3916139500391040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3950039104386550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28840307633190733051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30763319073305135179
21103 Выручка за отчетный год3048195333412842
21104 Выручка за предыдущий год1953334128421513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2716165936054076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1659360529313344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332294-2640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294-264-890
22203 Управленческие расходы за отчетный год124512086790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120867911450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-913-914-9430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-914-943-12340
23503 Прочие расходы за отчетный год681626650627
23504 Прочие расходы за предыдущий год6266506270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1594-1540-15930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1540-1593-18610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1594-1540-1593-1861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1540-1593-1861-1831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1594-1540-15930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1540-1593-18610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1594)/Стоимость активов (28840) = -5.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2716+0+1245) = -23.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-913)/Выручка (3048) = -29.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1594)/Выручка (3048) = -52.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -9.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-29.95%), рентабельность компании (-52.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Селена-Капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить