Общество с ограниченной ответственностью "Автолайн" ИНН:0253018094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84456863 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5933753867197073
11504 Основные средства на конец предыдущего года7538671970734627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5933753867190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7538671970730
12103 Запасы на конец отчетного года57057316361
12104 Запасы на конец предыдущего года57316361251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255022941850736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22941850635379
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195855544501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8555445011251
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1001061950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1061951010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3435333229050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3332290515980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93681087096248671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10870962486716508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1375137513750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года137513751750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3539406033690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4060336933180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4914543547443493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5435474434932693
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1756283427014069
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2834270140693343
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1756283427010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2834270140690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2698260121791109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260121791109472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2698260121790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2601217911090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93681087096248671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10870962486716508
21103 Выручка за отчетный год11765166191439415312
21104 Выручка за предыдущий год16619143941557612014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10429138081222313450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13808122231270510409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1336281121710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2811217128710
22203 Управленческие расходы за отчетный год1277125611550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125611557450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59155510160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1555101621260
23503 Прочие расходы за отчетный год580906600959
23504 Прочие расходы за предыдущий год906600959550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5216494160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64941611670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год204147339276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-521445269828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445269828799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5214452690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4452698280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-521)/Стоимость активов (9368) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10429+0+1277) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (11765) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-521)/Выручка (11765) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.103

Индекс Альтмана Z = 1.118

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.118<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (-4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автолайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить