Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" ИНН:0253018136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84472075 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13091562909495
11504 Основные средства на конец предыдущего года156290949520
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131815659090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15659094950
12103 Запасы на конец отчетного года938551521511765
12104 Запасы на конец предыдущего года515215117652723
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900434549209325811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384662093258116372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154121916024155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2191602415598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3993043837240750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4383724075107310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41248454022498411226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4540224984112269213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1790287920431552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287920431552942
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6371568100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56810029
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3308741955229319674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года419552293196748242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3945842523229410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года425232294196740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41248454022498411226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4540224984112269213
21103 Выручка за отчетный год79249895083779228367
21104 Выручка за предыдущий год89508377922836725700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79710898423707227527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89842370722752724750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-461-3347200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3347208400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-461-3347200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3347208400
23403 Прочие доходы за отчетный год991988660
23404 Прочие доходы за предыдущий год9886600
23503 Прочие расходы за отчетный год1751087164
23504 Прочие расходы за предыдущий год108716436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3555467150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5467157760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год711090155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1090155183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284440715621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437715621731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (41248) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79710+0+0) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-461)/Выручка (79249) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (79249) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 1.22

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.22<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить