Общество с ограниченной ответственностью "Техинком" ИНН:0253018190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86134922 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4440
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4440
11504 Основные средства на конец предыдущего года2345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3762149421240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149421242780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2271301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71231478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3784150121250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150121253010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378815072132309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150721323091487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года325577540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57754770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3355876487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года587648761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34539202068222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92020682221426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345392020680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92020682220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378815072132309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150721323091487
21103 Выручка за отчетный год210252362642332210
21104 Выручка за предыдущий год23626423322103216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190212070426482129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20704264821293147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2004292215850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29221585810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1590219515130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2195151300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414727720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72772810
23503 Прочие расходы за отчетный год7654
23504 Прочие расходы за предыдущий год6545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год407721670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72167770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81144140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144141513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3265775377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577536251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год326577530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57753620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (3788) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19021+1590+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (21025) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (21025) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 1.672

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.672<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техинком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить