Общество с ограниченной ответственностью "ПроспектСтройСервис" ИНН:0253018584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88123503 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36337830502837
11504 Основные средства на конец предыдущего года378305028373027
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36337830500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378305032000
12103 Запасы на конец отчетного года1190131415331223
12104 Запасы на конец предыдущего года1314153312232640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510118824161829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1188241618126086
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69068314
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года240024006430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2400643170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4100497145920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4971459231200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4463534976426320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53497642632012430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3169316931690
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3169316931690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2261-18281150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18281156310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года907134132843800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1341328438006669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3555400843582520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4008435825205730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3555400843580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4008435825200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4463534976426320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53497642632012430
21103 Выручка за отчетный год396081287324185
21104 Выручка за предыдущий год608128732418510149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648717472083310875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39-40611260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-406112633520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год306127329540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39-712-1470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-712-1473980
23403 Прочие доходы за отчетный год7726487171479
23404 Прочие доходы за предыдущий год264871714793064
23503 Прочие расходы за отчетный год549387810861858
23504 Прочие расходы за предыдущий год3878108618582293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-433-1942-5160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1942-516190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10199
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-433-1943-5160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1943-516036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-433-1943-5160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1943-51600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-433)/Стоимость активов (4463) = -9.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (39) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-433)/Выручка (39) = -1110.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Индекс Альтмана Z = 0.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-1110.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроспектСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить