ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛИЯ" ИНН:0253018697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61169776 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года557557557557
11504 Основные средства на конец предыдущего года557557557557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5575575570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5575575570
12103 Запасы на конец отчетного года1755211329581989
12104 Запасы на конец предыдущего года2113295819891734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1755212529590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2125295919890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2312268235162546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2682351625462291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5575575570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5575575570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7015615270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5615273880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125811181084945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11181084945573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1054156424321601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1564243216011718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054156424320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1564243216010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2312268235162546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2682351625462291
21103 Выручка за отчетный год76761054296817592
21104 Выручка за предыдущий год10542968175925228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6211880676507220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8806765062135223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1465173620310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1736203113790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1325170218920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1702189210070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140341390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341393720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140341390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341393720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14034139372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год341393725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140341390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год341393720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (2312) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6211+1325+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (7676) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (7676) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.194

Индекс Альтмана Z = 3.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить