ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:0253018827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169430 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года939393102
12104 Запасы на конец предыдущего года9393102115
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149133112906
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7742624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74262428
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104339252238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3392522381049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104339254248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3392542481066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3173-2864-2691-2482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2864-2691-2482-1946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3071-2764-2591-2382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2764-2591-2382-1846
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500250025002500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500250025002000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500250025002500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500250025002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677603345130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603345130912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677603345130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603345130912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104339254248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3392542481066
21103 Выручка за отчетный год980149914311301
21104 Выручка за предыдущий год1499143113011507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1092144213991303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1442139913033369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1125732-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5732-2-1862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1125732-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5732-2-1862
23503 Прочие расходы за отчетный год197230241883
23504 Прочие расходы за предыдущий год23024188384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-309-173-209-536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-173-209-536-1946
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309-173-209-536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173-209-536-1946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-309-173-209-536
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-173-209-536-1946
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-2864-2691-2482-1946
32008 Величина капитала на 31-2764-2591-2382-1846
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309173209536
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)309173209536
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309173209536
33218 Убыток (ИТОГО)309173209536
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-3173-2864-2691-2482
33008 Величина капитала на 31-3073-2764-2591-2382
36003 Чистые активы на 31-3073-2764-2591-2382
36004 Чистые активы на 31-2764-2591-2382-1846
41103 Поступления – всего за отчетный год1305175314131492
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1305175314131490
41203 Платежи – всего за отчетный год1372170514111996
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7121013780837
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год279300358841
41293 Прочие платежи за отчетный год381392273318
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67482-504
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67482-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (104) = -297.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1092+0+0) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (980) = -11.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (980) = -31.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -29.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.971

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.971

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.967

Индекс Альтмана Z = -66.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-29.53), рентабельность продукции (-11.43%), рентабельность компании (-31.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНДУСТРИАЛЬНОГО ПАРКА СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить