Кредитный потребительский кооператив "Возрождение" ИНН:0253018866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169558 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года566922
12104 Запасы на конец предыдущего года692228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138514490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года95081183410412
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11834104127763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7825811053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5811053660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117311393311487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13933114878451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117311393311848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13933118488868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года531611585
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года611585484
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года394654632913
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года546329131316
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года748847617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года847617372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522569214565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года692145652622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642766197267
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года661972676236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7939316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3931610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650670127283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года701272836246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117311393311848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13933118488868
23203 Проценты к получению за отчетный год268138732804
23204 Проценты к получению за предыдущий год387328042179
23303 Проценты к уплате за отчетный год101910991207
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10991207858
23403 Прочие доходы за отчетный год232827172330
23404 Прочие доходы за предыдущий год271723301414
23503 Прочие расходы за отчетный год387329412330
23504 Прочие расходы за предыдущий год294123301419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11725501597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255015971316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255015971316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255015971316
32003 Величина капитала на 316115850
32006 Величина капитала на 318474500
32007 Величина капитала на 3154636170
32008 Величина капитала на 31692145650
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)8000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)994500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16964500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)151700
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)8000
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)9900
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)17900
33003 Величина капитала на 315316110
33006 Величина капитала на 3174800
33007 Величина капитала на 3139468470
33008 Величина капитала на 31522569210
41103 Поступления – всего за отчетный год27589309410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27589309410
41203 Платежи – всего за отчетный год26995307530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22587270340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год174816830
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1051320
41293 Прочие платежи за отчетный год255519040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5941880
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5941880
61003 Остаток средств на начало отчетного года546329131316
62103 Вступительные взносы за отчетный год416578
62153 Членские взносы за отчетный год148120822252
62003 Поступило средств - всего за отчетный год152250603927
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год187622412002
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год163616831467
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год366466
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год13594122
63263 прочие за отчетный год69400347
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год24724
63503 Прочие за отчетный год1161222304
63003 Использовано средств - всего за отчетный год303925102330
64003 Остаток средств на конец отчетного года394654632913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11731) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.803

Индекс Альтмана Z = 7.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Возрождение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить