ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА" ИНН:0254007850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22688404 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90081185255
11504 Основные средства на конец предыдущего года81185255408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года900811850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года811852550
12103 Запасы на конец отчетного года3583734030
12104 Запасы на конец предыдущего года3734030175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79216910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21691023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4375894990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58949900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1337670684255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670684255609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1330670684255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670684255609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1337670684255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670684255609
21103 Выручка за отчетный год1360136010861103
21104 Выручка за предыдущий год136010861103288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1674167414571056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167414571056324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-314-314-3710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-314-371470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-314-314-3710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-314-371470
23403 Прочие доходы за отчетный год3623624630
23404 Прочие доходы за предыдущий год3624630112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4848920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4892470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45458747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45874471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (1337) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1674+0+0) = -18.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-314)/Выручка (1360) = -23.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (1360) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 190

Индекс Альтмана Z = 201.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.29), коэффициент быстрой ликвидности (11.29), коэффициент текущей ликвидности (62.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-23.09%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРЕНОВА СЕРГЕЯ ИВАНОВИЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить