МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0254008476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27295064 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117791575421419
11504 Основные средства на конец предыдущего года157542004011331
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года206518180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года181813790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138441757221419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175722141911331
12103 Запасы на конец отчетного года56449401
12104 Запасы на конец предыдущего года449401588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323545344638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года453446382610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23624335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2433554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352752265074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года522650743252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173712279826493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227982649314583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252252252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252252252
13603 Резервный капитал на конец отчетного года242923272264
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года232722646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года811163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111632634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268926902579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269025792892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года307147924605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479246051554
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года116111531619309
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года153161930910137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146822010823914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201082391411691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173712279826493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227982649314583
21103 Выручка за отчетный год106173231428999
21104 Выручка за предыдущий год323142899917209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115353279030424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327903042417207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-918-476-1425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-476-14252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-918-476-1425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476-14252
23403 Прочие доходы за отчетный год506454033583
23404 Прочие доходы за предыдущий год540335834899
23503 Прочие расходы за отчетный год367537972086
23504 Прочие расходы за предыдущий год379720865316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471113072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113072-415
24603 Прочее за отчетный год46310199
24604 Прочее за предыдущий год101992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год811163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11163-417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год811163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11163-417
32003 Величина капитала на 31252252252
32006 Величина капитала на 31232722646
32007 Величина капитала на 31111632634
32008 Величина капитала на 31269025792892
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)81110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)81110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100313
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100313
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)102632258
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-102-63-2258
33003 Величина капитала на 31252252252
33006 Величина капитала на 31242923272264
33007 Величина капитала на 31811163
33008 Величина капитала на 31268926902579
36003 Чистые активы на 31143001800621888
36004 Чистые активы на 31180062188813029
41103 Поступления – всего за отчетный год109603360125786
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год106213201723896
41193 Прочие поступления за отчетный год33915841890
41203 Платежи – всего за отчетный год77723010225805
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1843138948906
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год281192488299
41293 Прочие платежи за отчетный год311869605437
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31883499-19
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31883499-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (17371) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11535+0+0) = -7.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-918)/Выручка (10617) = -8.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (10617) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 0.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-8.65%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАЙМАКСКОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БАЙМАКСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить