Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:0254008691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31249408 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2445248128412771
11504 Основные средства на конец предыдущего года2481284127711761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2445248128410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2481284127710
12103 Запасы на конец отчетного года1461161224721979
12104 Запасы на конец предыдущего года1612247219791604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220220220220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22022022080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1681183226920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1832269221990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4126431355334970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4313553349703445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2508250800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2508250800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35014811660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14811669900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2868266636843508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2666368435083366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88098814101330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года988141013300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378659439132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65943913279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1258164718490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1647184914620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4126431355334970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4313553349703445
21103 Выручка за отчетный год5339413741323978
21104 Выручка за предыдущий год4137413239783372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5137400539673856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4005396738563395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2021321650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1321651220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2021321650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1321651220
23403 Прочие доходы за отчетный год104914861846300
23404 Прочие доходы за предыдущий год14861846581936
23503 Прочие расходы за отчетный год104914701835280
23504 Прочие расходы за предыдущий год14701835561902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2021481760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1481761420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202148176142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14817614211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2021481760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481761420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (4126) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5137+0+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (5339) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (5339) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.28

Индекс Альтмана Z = 4.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить