Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:0254008740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15284894 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153161183
11504 Основные средства на конец предыдущего года161183201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153161183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161183201
12103 Запасы на конец отчетного года182328
12104 Запасы на конец предыдущего года232833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141131180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131180157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177165229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165229207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330326412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года326412408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181173210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173210213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149153202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153202195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149153202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153202195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330326412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года326412408
21103 Выручка за отчетный год225522532812
21104 Выручка за предыдущий год225328122607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208420902612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209026122407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171163200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163200200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171163200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163200200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171163200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163200200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171163200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163200203
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3116300
32008 Величина капитала на 3117300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3117100
33008 Величина капитала на 3118100
36003 Чистые активы на 312800
36004 Чистые активы на 311200
41103 Поступления – всего за отчетный год225500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год225500
41203 Платежи – всего за отчетный год224800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29000
41293 Прочие платежи за отчетный год10200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (330) = 51.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2084+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (2255) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (2255) = 7.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.518

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.215

Х5 = Выручка/Активы = 6.833

Индекс Альтмана Z = 9.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (7.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить