Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис" ИНН:0254009624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79642049 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4385561637
11504 Основные средства на конец предыдущего года55616372205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4385561637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55616372205
12103 Запасы на конец отчетного года1122094552363
12104 Запасы на конец предыдущего года945523631503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года453177519940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7751994017179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199460811101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4608111018898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159502181423404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218142340427580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163882237025041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223702504129785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468560510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560510415
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242131553756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315537563800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124311707619822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170761982224471
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10681579953
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15799531099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159202181024531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218102453129370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163882237025041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223702504129785
21103 Выручка за отчетный год225357459055346
21104 Выручка за предыдущий год745905534641981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203527031252471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год703125247137780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218342782875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год427828754201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218342782875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год427828754201
23503 Прочие расходы за отчетный год217736652755
23504 Прочие расходы за предыдущий год366527554017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6613120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613120184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год549096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49096147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (16388) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20352+0+0) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2183)/Выручка (22535) = 9.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (22535) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 1.441

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.441<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (9.69%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить