ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБАЙЛЕСПРОМ" ИНН:0254010958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80023088 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115801837519754
11504 Основные средства на конец предыдущего года18375197540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115801837519754
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18375197540
12103 Запасы на конец отчетного года4508101952493
12104 Запасы на конец предыдущего года1019524930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704249900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года499000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1266560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11550164512549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1645125490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231303482622303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34826223030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160421995506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219955060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201093262716797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32627167970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215263262716797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32627167970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231303482622303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34826223030
21103 Выручка за отчетный год126281948420290
21104 Выручка за предыдущий год19484202900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131742505523391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25055233910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-546-5571-3101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5571-31010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-546-5571-3101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5571-31010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-546-5571-3101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5571-31010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126194202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1942020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-672-5765-3303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5765-33030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-672)/Стоимость активов (23130) = -2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13174+0+0) = -4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-546)/Выручка (12628) = -4.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-672)/Выручка (12628) = -5.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 2.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-4.32%), рентабельность компании (-5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАЙЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить