ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШУГУР-М ПЛЮС" ИНН:0254011158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451771 ОКВЭД:71.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1175171722582800
11504 Основные средства на конец предыдущего года1717225828003342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1175171722580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1717225828000
12103 Запасы на конец отчетного года17845172711668516284
12104 Запасы на конец предыдущего года17271166851628415334
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593593593536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года593593532652
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1844217868172820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1786817282168200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19617195851954019620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19585195401962019346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4473-4473-44730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4473-4473-44730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4463-4463-4463-4463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4463-4463-4463-4231
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6242624262426242
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6242624262426276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6242624262420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6242624262420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2788278827882788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2788278827882288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15050150181497315053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15018149731505315013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1783817806177610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1780617761178410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19617195851954019620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19585195401962019346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19617) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.185

Индекс Альтмана Z = 0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУГУР-М ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить