ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОКАНАЛ" ИНН:0254011302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86153730 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263317400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317396835
12103 Запасы на конец отчетного года946514624
12104 Запасы на конец предыдущего года514624692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485032463051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324630514978
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года738243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года824335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586938423718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384237185705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613241594118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415941156540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18769-11542-2742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11552-27421693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65164364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24891156366696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1563666934483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24891157016860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1570168574847
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613241594118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415941156540
21103 Выручка за отчетный год143321212215439
21104 Выручка за предыдущий год121221543916531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246982092220178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209222017816629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10366-8800-4739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8800-4739-98
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10366-8800-4739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8800-4739-98
23403 Прочие доходы за отчетный год830655481065
23404 Прочие доходы за предыдущий год55481065453
23503 Прочие расходы за отчетный год52475548761
23504 Прочие расходы за предыдущий год5548761353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7307-8800-4435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8800-44352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7217-8800-4435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8800-44352
32007 Величина капитала на 31-1155200
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-721700
33007 Величина капитала на 31-1875900
36003 Чистые активы на 31-1875900
36004 Чистые активы на 31-1154200
41103 Поступления – всего за отчетный год1118200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1109300
41193 Прочие поступления за отчетный год8900
41203 Платежи – всего за отчетный год1119100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год679700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год102500
41293 Прочие платежи за отчетный год184600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7217)/Стоимость активов (6132) = -117.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24698+0+0) = -41.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10366)/Выручка (14332) = -72.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7217)/Выручка (14332) = -50.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.754

Индекс Альтмана Z = -32.988

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3.06), рентабельность продукции (-72.33%), рентабельность компании (-50.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить