Общество с ограниченной ответственностью "Горные насосы, машины и оборудование" ИНН:0254011662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61164678 ОКВЭД:29.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16434343
12104 Запасы на конец предыдущего года4343431317
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1818180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1818180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1761916984783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9169847513436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13892418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9241862
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193798610690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98610698440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19379861069844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98610698444815
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21-26-290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26-29-310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479474471469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года474471469459
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1370000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1370000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88512598291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5125982914293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года885125980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5125983750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19379861069844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98610698444815
21103 Выручка за отчетный год30184544924375
21104 Выручка за предыдущий год45449243758806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29024354454352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43544541788754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11619470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19471970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4213370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13371740
22203 Управленческие расходы за отчетный год59000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610230
23503 Прочие расходы за отчетный год92718
23504 Прочие расходы за предыдущий год271825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1937) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2902+42+59) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (3018) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3018) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Х5 = Выручка/Активы = 1.558

Индекс Альтмана Z = 2.39

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.39<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (21.58), коэффициент текущей ликвидности (22.01), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горные насосы, машины и оборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить