Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Про" ИНН:0254013701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12720633 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28-44
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3210
21103 Выручка за отчетный год44471
21104 Выручка за предыдущий год710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год8612
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (228) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+0+0) = 36.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (444) = 26.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (444) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Х5 = Выручка/Активы = 1.947

Индекс Альтмана Z = 3.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.54), коэффициент текущей ликвидности (17.54), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (26.8%), рентабельность компании (4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес-Про

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить