ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕТЬ" ИНН:0254013839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627426 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5095430
11504 Основные средства на конец предыдущего года54300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5095430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54300
12103 Запасы на конец отчетного года76257684
12104 Запасы на конец предыдущего года576840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269302189423296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21904232960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352198877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1988770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280442266824257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22678242570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285532321124257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23221242570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-626100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-625110464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348042320123793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23211237930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348042320123793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23211237930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285532321124257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23221242570
21103 Выручка за отчетный год546075270813897
21104 Выручка за предыдущий год52708138970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598825955513413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59555134130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5275-6847484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-68474840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5275-6847484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-68474840
23404 Прочие доходы за предыдущий год1209300
23503 Прочие расходы за отчетный год986524630
23504 Прочие расходы за предыдущий год5246300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62610454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62610454
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-626100
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))625100
33218 Убыток (ИТОГО)626100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-626100
33008 Величина капитала на 31-625100
36003 Чистые активы на 31-625100
41103 Поступления – всего за отчетный год4663600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4663600
41203 Платежи – всего за отчетный год4648100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3193700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год961900
41293 Прочие платежи за отчетный год492500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год35200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6261)/Стоимость активов (28553) = -21.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59882+0+0) = -8.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5275)/Выручка (54607) = -9.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6261)/Выручка (54607) = -11.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = -3.929

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-9.66%), рентабельность компании (-11.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить