ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВТОДЕТАЛЬ" ИНН:0255000261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02831194 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года194197200203
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года197200203207
11503 Основные средства на конец отчетного года14626181812214319432
11504 Основные средства на конец предыдущего года18181221431943215109
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1585144900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1449000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16406198282234419636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19828223441963615317
12103 Запасы на конец отчетного года21704172302251722569
12104 Запасы на конец предыдущего года17230225172256917449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502710819100128265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108191001282655615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1582115911440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2115911440469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26889282603312032274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28260331203227423533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43295480885546451910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48088554645191038850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6080608060806080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6080608060806080
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2442244224422442
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2442244224422442
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1252125212521252
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1252125212521252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2866-3005-10562418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3005-105624181342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69086769871812192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года676987181219211116
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4583361884413877
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3618844138770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4583361884413877
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3618844138770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58596302210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года963022103841
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20079232102230122133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2321022301221339991
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11140135281600411498
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13528160041149813902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31804377013830535841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37701383053584127734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43295480885546451910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48088554645191038850
21103 Выручка за отчетный год103629100990130989135580
21104 Выручка за предыдущий год100990130959135580113020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7929985042103842106471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8504210384210647187801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24330159482714729109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15948271172910925219
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4492508564515666
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5085645156664615
22203 Управленческие расходы за отчетный год17198163931841217679
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16393184121767915989
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2640-553022845764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5530225457644615
23403 Прочие доходы за отчетный год444582231413
23404 Прочие доходы за предыдущий год822314131414
23503 Прочие расходы за отчетный год7080609158994691
23504 Прочие расходы за предыдущий год6091589946913509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-3398-34741076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3398-35047802224
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100215
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год135144900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1449000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139-1949-3474861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1949-35045652224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139-1949-3474861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1949-35045652224
32003 Величина капитала на 316080608060806080
32005 Величина капитала на 312442244224422442
32006 Величина капитала на 311252125212521252
32007 Величина капитала на 31-3005-105624181342
32008 Величина капитала на 31676987181219211116
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139001076
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)139001076
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))139001076
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)139001076
33003 Величина капитала на 316080608060806080
33005 Величина капитала на 312442244224422442
33006 Величина капитала на 311252125212521252
33007 Величина капитала на 31-2866-3005-10562418
33008 Величина капитала на 3169086769871812192
36003 Чистые активы на 31690867692472212192
36004 Чистые активы на 31676987182369011116
41103 Поступления – всего за отчетный год107199103453157674160694
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9746593639131816145479
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9048914476516608
41193 Прочие поступления за отчетный год686670182078607
41203 Платежи – всего за отчетный год110840106418158523159723
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41063381755487567605
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38348325064261838499
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год36187100
41293 Прочие платежи за отчетный год31068348666103053455
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3641-2965-849971
43103 Поступления – всего за отчетный год8000763200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000113200
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3000650000
43203 Платежи – всего за отчетный год4412499200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4412499200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3588264000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-53-380-849971

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (43295) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79299+4492+17198) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2640)/Выручка (103629) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (103629) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Х5 = Выручка/Активы = 2.394

Индекс Альтмана Z = 2.584

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.584<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОДЕТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить