МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0255002300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02186405 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года14400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4000
11503 Основные средства на конец отчетного года56735913124577664
11504 Основные средства на конец предыдущего года59131245776647745
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56875917124577664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59171245776647745
12103 Запасы на конец отчетного года411513
12104 Запасы на конец предыдущего года1151311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14286645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2866450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41826917063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2691706318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436298251121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29825112129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61236215127087785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62151270877857774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5753575371317131
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5753713171317160
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1010105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-664-582-488-435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-582-488-435-424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5599568171537206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5681715372067241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4118990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189909
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4835165456579
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5165456579524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5245345555579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5345555579533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61236215127087785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62151270877857774
21103 Выручка за отчетный год251228197167
21104 Выручка за предыдущий год228197167102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5350498752193655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4987521936553921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5099-4759-5022-3488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4759-5022-3488-3819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5099-4759-5022-3488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4759-5022-3488-3819
23403 Прочие доходы за отчетный год5166488151813526
23404 Прочие доходы за предыдущий год4881518135263847
23503 Прочие расходы за отчетный год547912938
23504 Прочие расходы за предыдущий год791293828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1343300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9600
24603 Прочее за отчетный год92457711
24604 Прочее за предыдущий год45771163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82-11-53-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-53-11-63
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82-11-53-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11-53-11-63
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 315753713171317160
32006 Величина капитала на 311010105
32007 Величина капитала на 31-582-488-435-424
32008 Величина капитала на 315681715372067241
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82115311
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8214725335
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82115311
33218 Убыток (ИТОГО)82115311
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 315753575371317131
33006 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-664-582-488-435
33008 Величина капитала на 315599568171537206
36003 Чистые активы на 3160836197126097785
36004 Чистые активы на 3161971260977857765
41103 Поступления – всего за отчетный год5420499953053680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год255224197166
41193 Прочие поступления за отчетный год5165477551083514
41203 Платежи – всего за отчетный год5271490051983635
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6236771472720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3570308132762915
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9600
41293 Прочие платежи за отчетный год106911364500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1499910745
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1499910745

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (6123) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5350+0+0) = -95.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5099)/Выручка (251) = -2031.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (251) = -32.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.685

Индекс Альтмана Z = 11.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-2031.47%), рентабельность компании (-32.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПАРКОВЫМ ХОЗЯЙСТВОМ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить