ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "РАДИОТЕХНИКА" ИНН:0255007193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48857632 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95141008410108
11504 Основные средства на конец предыдущего года100841010810132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95141034410368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100841036810392
12103 Запасы на конец отчетного года3527382061
12104 Запасы на конец предыдущего года27382061799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1323641736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62417363386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1305834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58343065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29731603831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342038317250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98111350414199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135041419917642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96191338613671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133861367117319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11847919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192118528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11852867
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98111350414199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135041419917642
21103 Выручка за отчетный год438862826356
21104 Выручка за предыдущий год628263567279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251012481952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304819521541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187850344404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323444045738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187832342872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323428724713
23503 Прочие расходы за отчетный год22519520
23504 Прочие расходы за предыдущий год5195201754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185627152352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271523522959
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185627152352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271523522959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1856)/Стоимость активов (9811) = 18.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1878)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2510+0+0) = 74.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1878)/Выручка (4388) = 42.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1856)/Выручка (4388) = 42.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.099

Индекс Альтмана Z = 54.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (42.8%), рентабельность компании (42.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ РАДИОТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить