Общество с ограниченной ответственностью "ОНИД" ИНН:0255007556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31247332 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232125002681
11504 Основные средства на конец предыдущего года250026860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232125002681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250026860
12103 Запасы на конец отчетного года540540497
12104 Запасы на конец предыдущего года5404970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123512242207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123921350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177817642731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177926590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года409942645412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427853450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124615913287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160932930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года139306472
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3064720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года139306472
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3064720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2962011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241821661651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216315790
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271523681652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236515800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года409942655412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427853450
21103 Выручка за отчетный год6141677112896
21104 Выручка за предыдущий год6771128960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6332825911596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8259115840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191-14881300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-148813120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-191-14881300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-148813120
23303 Проценты к уплате за отчетный год679755
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97550
23503 Прочие расходы за отчетный год4425207
23504 Прочие расходы за предыдущий год25560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-302-16101058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-161012210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год751520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-363-17021058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168510690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-363)/Стоимость активов (4099) = -8.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6332+0+0) = -3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-191)/Выручка (6141) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-363)/Выручка (6141) = -5.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.437

Х5 = Выручка/Активы = 1.498

Индекс Альтмана Z = 1.261

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.261<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-3.11%), рентабельность компании (-5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОНИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить