ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД "АВТОКОМПЛЕКТ" ИНН:0255008221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50791834 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5080109126
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года80109126154
11503 Основные средства на конец отчетного года132466812278880484505
11504 Основные средства на конец предыдущего года81227888048450576238
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17661854622267515
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8546222675156515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150177898539113992146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89853911399214682907
12103 Запасы на конец отчетного года172025113530114569115755
12104 Запасы на конец предыдущего года11353011456911575599922
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года159211751038740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103380195543545624706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19554354562470651104
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года358001450000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года145000030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21474154523684781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1545236847816
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года351569955523
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5699555230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333030151290154523146803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151290154523146803181772
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483207241143245662238949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241143245662238949264679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1208120812081208
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1208120812081208
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307975768137054161991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года76813705416199151527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309183780217174963199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78021717496319952735
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5282133912302346654
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1810283338
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года28333845
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года33272336874549563699
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года33687454956369980521
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35082389975891986760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года389975891986760127220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20866156583136028793
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15658313602879315700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1179801084678363459011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108467836345901167838
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года96000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13894212412511499488990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1241251149948899084724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483207241143245662238949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241143245662238949264679
21103 Выручка за отчетный год553566484136446376443720
21104 Выручка за предыдущий год484136446376443720371509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год513457454042419808417775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454042419808417775351135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40109300942656825945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30094265682594520374
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8395610849874644
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6108498746443046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31714239862158121301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23986215812130117328
23203 Проценты к получению за отчетный год1436654935433
23204 Проценты к получению за предыдущий год6549354330
23303 Проценты к уплате за отчетный год5143606092389229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60609238922910001
23403 Прочие доходы за отчетный год20395151711025115188
23404 Прочие доходы за предыдущий год15171102511518836672
23503 Прочие расходы за отчетный год2130811172785013623
23504 Прочие расходы за предыдущий год1117278501362311537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27094225791567914070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22579156791407032462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5782443734493352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год443734493352546
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год181021141536539
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год211415365390
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11-60
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2131318143921810618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1814392181061831916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2131318143921810618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1814392181061831916
32003 Величина капитала на 311208120812081208
32007 Величина капитала на 3176813705416199151527
32008 Величина капитала на 3178021717496319952735
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23151318142921810618
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23151318142921810618
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2131318142921810618
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2131318142921810618
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210200000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)210200000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35111870668154
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35111870668154
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35111870668154
33278 Дивиденды (ИТОГО)35111870668154
33003 Величина капитала на 311208120812081208
33007 Величина капитала на 31307975768137054161991
33008 Величина капитала на 31309183780217174963199
36003 Чистые активы на 31309534780217174963199
36004 Чистые активы на 3178021717496319952735
41103 Поступления – всего за отчетный год656929555027494503518275
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год651714552782491829511319
41193 Прочие поступления за отчетный год5215224526746956
41203 Платежи – всего за отчетный год548367503592464081459462
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год396468367830345454356538
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62152631366404250666
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5144536290648431
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5289626534612362
41293 Прочие платежи за отчетный год79314609994206041465
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год108562514353042258813
42203 Платежи – всего за отчетный год9380522848889429810
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год725058348889418777
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2130014500011033
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-93805-11095-8826-29810
43103 Поступления – всего за отчетный год55290425737903633029
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год47800425737903633029
43193 Прочие поступления за отчетный год7490000
43203 Платежи – всего за отчетный год501188373610304557257
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год35111894617140
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год497677184210242857117
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5172-41163-24009-24228
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19929-823-24134775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21313)/Стоимость активов (483207) = 4.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (513457+8395+0) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31714)/Выручка (553566) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21313)/Выручка (553566) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.777

Х5 = Выручка/Активы = 1.146

Индекс Альтмана Z = 2.42

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.42<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.73%), рентабельность компании (3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ ЗАВОД АВТОКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить