Общество с ограниченной ответственностью "Сателлит" ИНН:0255008278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50792147 ОКВЭД:28.40.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1259895955
11504 Основные средства на конец предыдущего года8959551020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1259895955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8959551020
12103 Запасы на конец отчетного года232531453274
12104 Запасы на конец предыдущего года314532742534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192614161295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141612552617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120116332497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163324972720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546061947066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619470667871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года671970898021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708980218891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года548365000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года650073760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5503652020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6520739620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года716569625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569625680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12165698001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5696258871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года671970898021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708980218891
21103 Выручка за отчетный год208602120322716
21104 Выручка за предыдущий год212032271628735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216942195523305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219552330527424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-834-752-589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-752-5891311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-834-752-589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-752-5891311
23403 Прочие доходы за отчетный год315381316
23404 Прочие доходы за предыдущий год381316354
23503 Прочие расходы за отчетный год292290298
23504 Прочие расходы за предыдущий год290298449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-811-661-571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-661-5711216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206215244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215244536
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1017-876-815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-876-815680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1017-8760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-876-8150
36003 Чистые активы на 31550300
36004 Чистые активы на 31652000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1017)/Стоимость активов (6719) = -15.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21694+0+0) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-834)/Выручка (20860) = -4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1017)/Выручка (20860) = -4.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.525

Х5 = Выручка/Активы = 3.105

Индекс Альтмана Z = 5.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-4%), рентабельность компании (-4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить