ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОК" ИНН:0255008366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52961683 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359630111731
11504 Основные средства на конец предыдущего года301117312224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359630111737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301117372230
12103 Запасы на конец отчетного года11774821368
12104 Запасы на конец предыдущего года4821368668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1132556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18611552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1155210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13666081990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6081990734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496236193727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361937272964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года502280200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28020016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года512290210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29021026
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138911751289
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1175128972
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года138911751289
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11751289950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3902541160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2541160339
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5302671068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2671068668
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года214116330
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16330981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306121542228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215422281988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496236193727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361937272964
21103 Выручка за отчетный год794672495162
21104 Выручка за предыдущий год724951624487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год727268384908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год683849084306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год674411254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411254181
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год674411254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год411254181
23303 Проценты к уплате за отчетный год17213154
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13154125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502280200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28020056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год502280200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28020056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502280200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28020056

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (4962) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7272+0+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (674)/Выручка (7946) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (7946) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 2.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.231<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить