Общество с ограниченной ответственностью "Профиль" ИНН:0255010213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745840 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года15150
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года111111
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26260
12103 Запасы на конец отчетного года379739
12104 Запасы на конец предыдущего года97390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2166450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300164155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1641550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326190181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1901810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175132127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1321270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190147142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1471420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1364339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1364339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326190181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1901810
21103 Выручка за отчетный год452336962841
21104 Выручка за предыдущий год369628410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448036912714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369127140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год435127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год435127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (326) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4480+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (4523) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (4523) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.397

Индекс Альтмана Z = 6.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить