Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплектсервис" ИНН:0255010358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823927 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156616701783
11504 Основные средства на конец предыдущего года167017832355
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года563550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162220251783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202517832355
12103 Запасы на конец отчетного года459572926500
12104 Запасы на конец предыдущего года729265001714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77731886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31886287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10763764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3764277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644876476650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года764766502278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807096728433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года967284334633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года521521521
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5215211042
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года67670
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года67670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303939153762
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года391537622720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362745034350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450343503829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394346691733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46691733804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года444351692233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51692233804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807096728433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года967284334633
21103 Выручка за отчетный год185391769718304
21104 Выручка за предыдущий год17697183046763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178071633817373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16338173736364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7321359931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1359931399
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7321359931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1359931399
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год294381273
23504 Прочие расходы за предыдущий год38127325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439978658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год978658374
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88198142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19814275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351780516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год780516297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351780516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год780516297
32003 Величина капитала на 3152100
32005 Величина капитала на 316700
32007 Величина капитала на 31391500
32008 Величина капитала на 31450300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-87600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87600
33218 Убыток (ИТОГО)87600
33003 Величина капитала на 3152100
33005 Величина капитала на 316700
33007 Величина капитала на 31303900
33008 Величина капитала на 31362700
36003 Чистые активы на 31362700
36004 Чистые активы на 31450300
41103 Поступления – всего за отчетный год3121900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3121900
41203 Платежи – всего за отчетный год3018000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2562400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500
41293 Прочие платежи за отчетный год298600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год103900
43103 Поступления – всего за отчетный год100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43203 Платежи – всего за отчетный год100000
43293 Прочие платежи за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период103900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (8070) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17807+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (732)/Выручка (18539) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (18539) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.816

Индекс Альтмана Z = 3.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплектсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить