Муниципальное унитарное предприятие "Белебеевский коммунальник" муниципального района Белебеевский район ИНН:0255010541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22665361 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10905911182013509
11504 Основные средства на конец предыдущего года1118201350912105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10905911182013509
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1118201350912105
12103 Запасы на конец отчетного года165618141452
12104 Запасы на конец предыдущего года181414521873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122381115810109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11158101097511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21755198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551981037
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141111302711759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130271175910421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12317012484725268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1248472526822526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1169871168801224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11688012241034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11748711738016497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1173801649716307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года186528263834
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282638342534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381846414937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464149373685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568374678771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года746787716219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12317012484725268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1248472526822526
21103 Выручка за отчетный год536755247848145
21104 Выручка за предыдущий год524784814540276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360543485431971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348543197129355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176211762416174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176241617410921
22203 Управленческие расходы за отчетный год155721508815592
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15088155929887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20492536582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25365821034
23403 Прочие доходы за отчетный год133961300
23404 Прочие доходы за предыдущий год9613000
23503 Прочие расходы за отчетный год154820621248
23504 Прочие расходы за предыдущий год206212480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год634570634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5706341034
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год527513444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5134440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10757190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год571901034
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10757190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год571901034
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 3111688012241034
32008 Величина капитала на 311173801649716307
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107115656190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)107115656190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10757190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10757190
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 311169871168801224
33008 Величина капитала на 3111748711738016497
36003 Чистые активы на 3111748711738016497
36004 Чистые активы на 311173801649716307
41103 Поступления – всего за отчетный год518095096844451
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год518095096844451
41203 Платежи – всего за отчетный год516475111145290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год219012132418405
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год190491801219260
41293 Прочие платежи за отчетный год10697114127625
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год162-143-839
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период162-143-839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (123170) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36054+0+15572) = 3.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2049)/Выручка (53675) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (53675) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.673

Индекс Альтмана Z = 22.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Белебеевский коммунальник муниципального района Белебеевский район

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить