Общество с ограниченной ответственностью "Спутник-ТВ" ИНН:0255010608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26802027 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1482120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1482120
12103 Запасы на конец отчетного года229123303673
12104 Запасы на конец предыдущего года233036730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7237260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147300313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3003130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42401
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320333963987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339639870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320335444199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354441990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231824202113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242021130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281829202613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292026130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2154151406
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41514060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170209180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2091800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3856241586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62415860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320335444199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354441990
21103 Выручка за отчетный год127991499314805
21104 Выручка за предыдущий год14993148050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100721214612319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12146123190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272728472486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284724860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272728472486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284724860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272728472486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284724860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409427373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4273730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231824202113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242021130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год231824202113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242021130
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31242000
32008 Величина капитала на 31292000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))231800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)231800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))231800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)231800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)242000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000
33218 Убыток (ИТОГО)242000
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31231800
33008 Величина капитала на 31281800
36003 Чистые активы на 31281800
36004 Чистые активы на 31292000
41103 Поступления – всего за отчетный год1545600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1545600
41203 Платежи – всего за отчетный год1560900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год364900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год145400
41293 Прочие платежи за отчетный год1050600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2318)/Стоимость активов (3203) = 72.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10072+0+0) = 27.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2727)/Выручка (12799) = 21.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2318)/Выручка (12799) = 18.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.724

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.851

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.319

Индекс Альтмана Z = 21.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (8.32), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (21.31%), рентабельность компании (18.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутник-ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить