Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтное предприятие производственно-технологического центра" ИНН:0255010799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297100 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года679868990
11504 Основные средства на конец предыдущего года8689900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года679868990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8689900
12103 Запасы на конец отчетного года264120642285
12104 Запасы на конец предыдущего года206422850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159618471931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184719310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4357451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года574510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428044854267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448542670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495953535257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535352570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года318827843381
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года278433810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320828044201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280442010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29389766
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года897660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14581652990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16529900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175125491056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254910560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495953535257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535352570
21103 Выручка за отчетный год759789639244
21104 Выручка за предыдущий год896392440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год707594268868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год942688680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год522-463376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4633760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522-463376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4633760
23403 Прочие доходы за отчетный год94342
23404 Прочие доходы за предыдущий год3420
23503 Прочие расходы за отчетный год132188178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1881780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484-648240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6482400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8090112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404-738128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7381280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404-738128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7381280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (4959) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7075+0+0) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (522)/Выручка (7597) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (7597) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.832

Индекс Альтмана Z = 6.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтное предприятие производственно-технологического центра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить