ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КНИГИ" ИНН:0255011094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289704 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года582458920
11504 Основные средства на конец предыдущего года589200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5824589224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58922424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13453434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58245905477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5905477458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-365-6541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-65419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-335-3578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-357846
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года280470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года280470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58795893281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5893281265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58795893399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5893399412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58245905477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5905477458
21104 Выручка за предыдущий год205235313439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157424722519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4781059920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4401018881
22203 Управленческие расходы за отчетный год289590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-289-2141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-214139
23503 Прочие расходы за отчетный год1030
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-299-2441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-244139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-299-2441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-244139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-299-2441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-244139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-299)/Стоимость активов (5824) = -5.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+289) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-289)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-299)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.054

Индекс Альтмана Z = -7.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КНИГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить