ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕШСКИЙ ДВОРИК" ИНН:0255011104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15289696 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138751504388
11504 Основные средства на конец предыдущего года150438890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138751504388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150438890
12103 Запасы на конец отчетного года1668516332
12104 Запасы на конец предыдущего года516332298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1705564390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года564390347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1558015607478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15607478437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50341746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4174648
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14645150000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14645150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432190432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190432389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432190432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190432389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1558015607478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15607478437
21103 Выручка за отчетный год906671208766
21104 Выручка за предыдущий год712087669346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1018470018682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700186829291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-111811984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1198455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111811984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111811984
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1198455
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год917188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год718893
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120948-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48-4-38
41103 Поступления – всего за отчетный год906600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год906600
41203 Платежи – всего за отчетный год897200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год228400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год167900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9100
41293 Прочие платежи за отчетный год491800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1209)/Стоимость активов (15580) = -7.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10184+0+0) = -10.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1118)/Выручка (9066) = -12.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1209)/Выручка (9066) = -13.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-12.33%), рентабельность компании (-13.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕШСКИЙ ДВОРИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить