Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление "Белебеевское" ИНН:0255011224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15302764 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120120136
11504 Основные средства на конец предыдущего года120110153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120120136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120110153
12103 Запасы на конец отчетного года320315390
12104 Запасы на конец предыдущего года315300332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1234326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300282100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743640516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640300332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года863760652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760410485
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года738642623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года642395470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753657638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657410485
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11010314
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11010314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года863760652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760410485
21103 Выручка за отчетный год159621211977
21104 Выручка за предыдущий год212119772000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108613201120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132011201300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510801857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год801857700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год182524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год252430
22203 Управленческие расходы за отчетный год90134210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год134210200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год402642623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год642623470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год402642623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год642623470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402642623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год642623470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402642623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год642623470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (863) = 46.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1086+18+90) = 33.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (1596) = 25.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (1596) = 25.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.845

Х5 = Выручка/Активы = 1.849

Индекс Альтмана Z = 7.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.73), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (6.75), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (25.19%), рентабельность компании (25.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление Белебеевское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить