Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания" ИНН:0255011231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15302735 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120311141274
11504 Основные средства на конец предыдущего года111412741368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120311141274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111412741368
12103 Запасы на конец отчетного года63630
12104 Запасы на конец предыдущего года63630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638066477031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года664770858671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4508121415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8121415391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689375228446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года752285639062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года809686369720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8636983710430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20209510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202010235
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года800680580
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года805896120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800680580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года805896120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70558210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года558205195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70558210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года558205195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года809686369720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8636983710430
21103 Выручка за отчетный год449264428329
21104 Выручка за предыдущий год644296395863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317464065614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640658984620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1318362715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3637411243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1318362715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3637411243
23504 Прочие расходы за предыдущий год606095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1318-244015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2436811148
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270430546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43054662
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1048-4543469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45431351086

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1048)/Стоимость активов (8096) = 12.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+0) = 41.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1318)/Выручка (4492) = 29.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1048)/Выручка (4492) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 98.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 97.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 7.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.43), коэффициент быстрой ликвидности (97.57), коэффициент текущей ликвидности (98.47), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (29.34%), рентабельность компании (23.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить