Общество с ограниченной ответственностью "ГУЛЛИВЕР" ИНН:0255011432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71850201 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6506500
11504 Основные средства на конец предыдущего года6506500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6506500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6506500
12103 Запасы на конец отчетного года5500188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3413000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903316188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3163010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1553966188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9669510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1553966188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9669510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1553966188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9669510
21103 Выручка за отчетный год16761148828
21104 Выручка за предыдущий год11488280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1156698650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520450178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4507910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520450178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4507910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520450178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4507910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520450178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4507910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (1553) = 33.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1156+0+0) = 44.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (1676) = 31.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (1676) = 31.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.03%), рентабельность компании (31.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГУЛЛИВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить