Общество с ограниченной ответственностью "Металлоснаб" ИНН:0255011489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71850305 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175021581529
11504 Основные средства на конец предыдущего года215815291810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175021581529
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215815291810
12103 Запасы на конец отчетного года516653293921
12104 Запасы на конец предыдущего года532939214275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133412461452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12501452152
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1931294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3129440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101513
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653566315680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года663156804507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828587897209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878972096317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года336016801680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168016801680
13603 Резервный капитал на конец отчетного года606060
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года396033402397
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года334023971825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738050804137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508041373565
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67511790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5117901570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67511790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5117901570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32920381059
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20381059134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50911601223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116012231048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83831982282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319822821182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828587897209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878972096317
21103 Выручка за отчетный год346563916236445
21104 Выручка за предыдущий год391623644530191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275293187530436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318753043625066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год712772876009
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год728760095125
22103 Коммерческие расходы за отчетный год394639143300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год391433002622
22203 Управленческие расходы за отчетный год233619801882
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198018821686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8451393827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1393827817
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63460
23403 Прочие доходы за отчетный год12030
23404 Прочие доходы за предыдущий год20300
23503 Прочие расходы за отчетный год3023554
23504 Прочие расходы за предыдущий год23554114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8161355739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1355739643
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163271148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271148129
24603 Прочее за отчетный год174019
24604 Прочее за предыдущий год401930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6361044572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1044572484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6361044572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1044572484
32003 Величина капитала на 31168000
32006 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 31334000
32008 Величина капитала на 31508000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)168000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63600
33003 Величина капитала на 31336000
33006 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 31396000
33008 Величина капитала на 31738000
36003 Чистые активы на 31738000
36004 Чистые активы на 31508000
41103 Поступления – всего за отчетный год4163600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4034100
41193 Прочие поступления за отчетный год129500
41203 Платежи – всего за отчетный год4119700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3689500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год166400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24100
41293 Прочие платежи за отчетный год239700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43900
43103 Поступления – всего за отчетный год1389600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1219400
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год168000
43193 Прочие поступления за отчетный год2200
43203 Платежи – всего за отчетный год1434700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1434700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-45100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (636)/Стоимость активов (8285) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27529+3946+2336) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (34656) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (636)/Выручка (34656) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.155

Индекс Альтмана Z = 14.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (7.79), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металлоснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить