Общество с ограниченной ответственностью "Апогей" ИНН:0255011584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73752268 ОКВЭД:28.74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2053289436903592
11504 Основные средства на конец предыдущего года2894369035924220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2053289436900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2894369035920
12103 Запасы на конец отчетного года2344423140484560
12104 Запасы на конец предыдущего года4231404845605841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5214232227904761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2322279047613826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1841761030125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176103012519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7742672978680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6729786894460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979596231155813038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9623115581303813906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6373559855557715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5598555577159738
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2748871500472
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8871500472165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27488715000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88715004720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3148313845034851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3138450348513992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3148313845030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3138450348510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979596231155813038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9623115581303813906
21103 Выручка за отчетный год21104195761758324978
21104 Выручка за предыдущий год19576175832497821542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19830190651862824356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19065186282435620036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1274511-10450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год511-10456220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1274511-10450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511-10456220
23303 Проценты к уплате за отчетный год8817500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год175000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2371067
23503 Прочие расходы за отчетный год4113161169497
23504 Прочие расходы за предыдущий год3161169497233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77543-21430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43-21431250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77543-2160-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-2160-221072

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (775)/Стоимость активов (9795) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19830+0+0) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1274)/Выручка (21104) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (775)/Выручка (21104) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.862

Х5 = Выручка/Активы = 2.155

Индекс Альтмана Z = 3.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апогей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить