Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛПРОМ" ИНН:0255011930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75814418 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1621187820892298
11504 Основные средства на конец предыдущего года1878208922982489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1621187820890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1878208922980
12103 Запасы на конец отчетного года12447436772112
12104 Запасы на конец предыдущего года74367721122891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1706241777315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6241777315494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678667236276
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1482204531210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2045312126630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3103392352104961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3923521049616150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2192209016790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209016795170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220221001689527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21001689527458
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40159712143011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59712143011738
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50012072054821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120720548213495
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1919190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года901182332870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1823328738510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3103392352104961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3923521049616150
21103 Выручка за отчетный год760288431460510865
21104 Выручка за предыдущий год8843146051086510500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год526960361095510452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603610955887810448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2333280736500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2807365019870
22203 Управленческие расходы за отчетный год2102219822240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2198222415740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23160914260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60914264130
23203 Проценты к получению за отчетный год13000
23303 Проценты к уплате за отчетный год439690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год396900
23403 Прочие доходы за отчетный год423417213
23404 Прочие доходы за предыдущий год23417213528
23503 Прочие расходы за отчетный год9027258303
23504 Прочие расходы за предыдущий год27258303531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15453214710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53214711230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5212130954
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1213095415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102411116269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41111626934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10241111620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4111162690
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312090000
32008 Величина капитала на 312100000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)102000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)102000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312192000
33008 Величина капитала на 312202000
36003 Чистые активы на 312202000
36004 Чистые активы на 312100000
41103 Поступления – всего за отчетный год7221000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7127000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год94000
41203 Платежи – всего за отчетный год7411000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5075000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1985000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108000
41293 Прочие платежи за отчетный год239000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-190000
42103 Поступления – всего за отчетный год906000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год906000
42203 Платежи – всего за отчетный год1199000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год906000
42293 Прочие  платежи за отчетный год293000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-293000
43103 Поступления – всего за отчетный год789000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год789000
43203 Платежи – всего за отчетный год984000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год984000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-195000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-678000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (3103) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5269+0+2102) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (7602) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (7602) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Х5 = Выручка/Активы = 2.45

Индекс Альтмана Z = 3.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕЛПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить