Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие "Модуль" ИНН:0255011961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75814453 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10566495
12104 Запасы на конец предыдущего года66495138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3820010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1561300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1306950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156130695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130695152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года662450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11576255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76255123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4154440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5444029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156130695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130695152
21103 Выручка за отчетный год201214732951
21104 Выручка за предыдущий год147329511516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195413912636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139126361162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823150
23503 Прочие расходы за отчетный год909
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год823060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3966245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66245161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год662450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (156) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1954+0+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (2012) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (2012) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.805

Индекс Альтмана Z = 10.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белебеевское производственное предприятие Модуль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить