ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭНЕРГО" ИНН:0255012154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77833704 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40204432642902227392
11504 Основные средства на конец предыдущего года43264290222739230480
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8928576432958
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года85764329581451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41096441212966530350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44121296653035031931
12103 Запасы на конец отчетного года19488167311824917342
12104 Запасы на конец предыдущего года1673118249173428405
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32321411560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года321411560383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67644578065623223294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57806562322329437259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49181718452815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года817184528151256
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года763821736583
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года821736583673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88418762077720345594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76207772034559447976
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12951412032810686875944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1203281068687594479907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150015001500792
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15001500792792
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3783552961225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3552961225759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1878185517962017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1855179620171551
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000203192017517294
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20319201751729415184
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года160190237243
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года190237243231
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10160205092041217537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20509204121753715415
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748159400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года594000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109837973708466056390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97370846605639062789
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года158000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117476979648466056390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97964846605639062941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12951412032810686875944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1203281068687594479907
21103 Выручка за отчетный год351647384938358684346024
21104 Выручка за предыдущий год384938358684346024344647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370325399740335026299917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399740335026299917305081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18678-148022365846107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14802236584610739566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18678-14802-890017726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14802-8900177263962
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2321254917081989
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2549170819891834
23403 Прочие доходы за отчетный год288643600714899551
23404 Прочие доходы за предыдущий год36007148995511018
23503 Прочие расходы за отчетный год763018392409215168
23504 Прочие расходы за предыдущий год183924092151683053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2382641991120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год264199112093
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245252176642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252176642164
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год168167130431
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год167130431145
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-30-47-612
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-47-612-64
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235929466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5929466-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235929466
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5929466-7
32003 Величина капитала на 3115001500792792
32007 Величина капитала на 313552961225759
32008 Величина капитала на 311855179620171551
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235929466
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2359737466
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235929466
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)235929466
33003 Величина капитала на 31150015001500792
33007 Величина капитала на 313783552961225
33008 Величина капитала на 311878185517962017
36003 Чистые активы на 311878185517962017
36004 Чистые активы на 311855179620171551
41103 Поступления – всего за отчетный год429424458987414892409621
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год416887427265410656409477
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год132328579
41193 Прочие поступления за отчетный год1240531690415165
41203 Платежи – всего за отчетный год421926455537413190408684
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год327014364754321773327536
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53676494744913342615
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2320325618481988
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1611743651359
41293 Прочие платежи за отчетный год38755378794007135186
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год749834501702937
42103 Поступления – всего за отчетный год11847801256
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год11847801256
42203 Платежи – всего за отчетный год5575668054381493
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5575668054381493
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4391-5900-5313-1487
43103 Поступления – всего за отчетный год1536710500150006000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1536710500150006000
43203 Платежи – всего за отчетный год188009078123593891
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год188009078121093891
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3433142226412109
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-326-1028-9701559

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (129514) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (370325+0+0) = -5.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18678)/Выручка (351647) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (351647) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -1.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-5.31%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить