ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССВЕТ" ИНН:0255012348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77844912 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10544143001755515518
11504 Основные средства на конец предыдущего года1430017555155185230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1054414300175550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1430017555155180
12104 Запасы на конец предыдущего года32575335118103373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32576970133520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10544175572952528870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1755724525288708789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1516483348334945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4833483349454812
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года679078622020820320
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года78629408203201398
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1243153917310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67909105217470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года910510947220510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73019258000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19258000900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1508169421451874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1694794518741679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2238361929450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3619874518740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10544175572952528870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1755724525288708789
21103 Выручка за отчетный год23627017216447726
21104 Выручка за предыдущий год70172164477262988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20827217239689489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72172396894893316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280-200-23240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-200-2324-17630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280-200-23240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200-2324-17630
23303 Проценты к уплате за отчетный год28014201878439
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14201878439300
23404 Прочие доходы за предыдущий год162087645236682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10544) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2082+0+0) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (2362) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2362) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = -0.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (11.85%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить