Общество с ограниченной ответственностью "Слак" ИНН:0255012387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77844978 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14109126151464011519
11504 Основные средства на конец предыдущего года1261514640115199022
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года268821300990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410915303167700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1530316770115190
12103 Запасы на конец отчетного года14949172771416914514
12104 Запасы на конец предыдущего года17277141691451411682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88816513209898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65132098981309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года833446727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34467277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2391323824167340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2382416734146390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38022391273350426158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39127335042615823010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33704309482674622255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30948267462225519846
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3706501058512840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5010585128401909
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3706501058510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5010585128400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года233400600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6128359071063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8359071063655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61231699070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316990710630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38022391273350426158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39127335042615823010
21103 Выручка за отчетный год19951189172468516545
21104 Выручка за предыдущий год18917246851654513294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18924165152229816566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16515222981656612098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1027240223870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24022387-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1027240223870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24022387-210
23303 Проценты к уплате за отчетный год636916706317
23304 Проценты к уплате за предыдущий год916706317400
23403 Прочие доходы за отчетный год2361271628102747
23404 Прочие доходы за предыдущий год2716281027471140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2752420244910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4202449124090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2752420244912409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4202449124091802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Слак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Слак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Слак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2752)/Стоимость активов (38022) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Слак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18924+0+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Слак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1027)/Выручка (19951) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Слак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2752)/Выручка (19951) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Слак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Слак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Слак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.805

Индекс Альтмана Z = 12.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Слак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (14.65), коэффициент текущей ликвидности (39.07), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Слак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить