ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНДИ ТРЕЙД" ИНН:0255012595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77845191 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3876477941525566
12104 Запасы на конец предыдущего года4779415255666086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202514888570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148885700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294227133756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227133756400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6195649451420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6494514263220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6195649451426418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6494514264186693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4534428339533218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4283395332182414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1661221111893200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2211118932004279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661221111890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2211118932000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6195649451426418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6494514264186693
21103 Выручка за отчетный год23364198804351746912
21104 Выручка за предыдущий год19880435174691244625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23114195504278246108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19550427824610844278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2503307350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3307358040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2503307350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3307358040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2503307350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3307358040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250330735804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330735804347

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (250)/Стоимость активов (6195) = 4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23114+0+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (23364) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (250)/Выручка (23364) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.73

Индекс Альтмана Z = 8.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНДИ ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить