ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕЛИОС ПЛЮС" ИНН:0255013373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265874 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года358145119201
12104 Запасы на конец предыдущего года451192017502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176526062545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2606254576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277222256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222256267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5623733912002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7339120027845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5623733912115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7339121157958
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391233935311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339353115072
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441238935811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389358115572
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45015112856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151128560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76116623448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166234482386
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121134466304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344663042386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5623733912115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7339121157958
21103 Выручка за отчетный год134292796333262
21104 Выручка за предыдущий год279633326233961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103132367727218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236772721827018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311642866044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год428660446943
22103 Коммерческие расходы за отчетный год301143706196
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год437061964072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105-84-152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84-1522871
23403 Прочие доходы за отчетный год149010
23404 Прочие доходы за предыдущий год90100
23503 Прочие расходы за отчетный год27914
23504 Прочие расходы за предыдущий год79142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117-73-156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73-1562869
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117-73-156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-1562869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117-73-156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73-1562869

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (5623) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10313+3011+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (13429) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (13429) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.643

Индекс Альтмана Z = 9.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить