Общество с ограниченной ответственностью "Алидера" ИНН:0255013648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96225525 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3930347429121410
12104 Запасы на конец предыдущего года3474291214101792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1945112518253643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125182536302210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2057426480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57426480544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5895517350110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5173501151330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5895517350115133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5173501151334546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3920381736133540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3817361335403054
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280510700167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510700167667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16958466981426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8466981426825
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1975135613980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1356139815930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5895517350115133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5173501151334546
21103 Выручка за отчетный год94469789732711827
21104 Выручка за предыдущий год978973271182712757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92567732562511081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94425625940711465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190205717020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год347170224200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190347990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год347997460
23303 Проценты к уплате за отчетный год6192535
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9253552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129255910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255917110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265118142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5118142306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10320473569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20473569934
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313807000
32008 Величина капитала на 313817000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313910000
33008 Величина капитала на 313920000
36003 Чистые активы на 313920000
36004 Чистые активы на 313817000
41103 Поступления – всего за отчетный год10244000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10244000
41203 Платежи – всего за отчетный год10798000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9349000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год577000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год61000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21000
41293 Прочие платежи за отчетный год790000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-554000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-554000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (5895) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9256+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (9446) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (9446) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.985

Индекс Альтмана Z = 6.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алидера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить