Общество с ограниченной ответственностью "Витязь" ИНН:0255013750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955616 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284437400431
11504 Основные средства на конец предыдущего года437400431487
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2844374000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4374004310
12103 Запасы на конец отчетного года5012474544504044
12104 Запасы на конец предыдущего года4745445040443666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204390467601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390467601344
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12840691248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40691248142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5344554150100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5541501048930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5628597854105324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5978541053244639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5025025020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5025025020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2547326732620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3267326231090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3049376937643611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3769376436113066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2579220916461713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2209164617131573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2579220916460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2209164617130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5628597854105324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5978541053244639
21103 Выручка за отчетный год38903388101506337169
21104 Выручка за предыдущий год38810150631241739515
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29721294301351536185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29430135151121738365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9182938015480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9380154812000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9451901714870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9017148711580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-269363610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36361420
23404 Прочие доходы за предыдущий год1027300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2694651340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год465134420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45146027415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460278415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7205107545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510734548
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-72051070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5107340
32003 Величина капитала на 31502000
32007 Величина капитала на 313267000
32008 Величина капитала на 313769000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)720000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720000
33218 Убыток (ИТОГО)720000
33003 Величина капитала на 31502000
33007 Величина капитала на 312547000
33008 Величина капитала на 313049000
36003 Чистые активы на 313049000
36004 Чистые активы на 313769000
41103 Поступления – всего за отчетный год40849000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40749000
41193 Прочие поступления за отчетный год100000
41203 Платежи – всего за отчетный год41127000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33048000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4671000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год3394000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-278000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-278000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-720)/Стоимость активов (5628) = -12.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29721+9451+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-269)/Выручка (38903) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-720)/Выручка (38903) = -1.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.182

Индекс Альтмана Z = 3.722

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (-1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить