Общество с ограниченной ответственностью "Элина" ИНН:0255013782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955651 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12731091938
12104 Запасы на конец предыдущего года1091938702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12791126940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126940703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12791126940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1126940703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года779626440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года626440203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12791126940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1126940703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12791126940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1126940703
21103 Выручка за отчетный год184216881489
21104 Выручка за предыдущий год168814891808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164715021252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150212521605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195186237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186237203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год195186237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186237203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195186237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186237203
24603 Прочее за отчетный год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153186237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186237203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153186237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186237203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1279) = 11.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1647+0+0) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (195)/Выручка (1842) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (1842) = 8.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.59%), рентабельность компании (8.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить