Общество с ограниченной ответственностью "АгроТехСнаб" ИНН:0255013831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97955697 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1110112811301185
12104 Запасы на конец предыдущего года1128113011851279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366328160117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32816011782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1484145612900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1456129013020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1484145612901302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1456129013021361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51651600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51651600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28420600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20642800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80072211941275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года722119412751345
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34653300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года533000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34653300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года533000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3382019627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201962716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338201960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20196270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1484145612901302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1456129013021361
21103 Выручка за отчетный год63832250781533
21104 Выручка за предыдущий год2250781533354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61792328677520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2328677486358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204-781040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78104470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1355000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204-2131040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21354470
23503 Прочие расходы за отчетный год1070501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97-213540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21354120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19973
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9731
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-222479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2224793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78-22200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2224700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (1484) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6179+0+0) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (6383) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (6383) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.17

Индекс Альтмана Z = 6.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроТехСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить