Общество с ограниченной ответственностью "ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:0255013856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97968642 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года949950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9681141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9801177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года837990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9801177
21103 Выручка за отчетный год155668
21104 Выручка за предыдущий год6684051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7655587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127-97
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-97-1536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127-97
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-97-1536
23503 Прочие расходы за отчетный год1122
23504 Прочие расходы за предыдущий год2240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119-1553
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год734
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109-153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-153-1680
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 318270
32008 Величина капитала на 318370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1090
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319360
33008 Величина капитала на 319460
36003 Чистые активы на 319460
36004 Чистые активы на 318370
41103 Поступления – всего за отчетный год1550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1550
41203 Платежи – всего за отчетный год1470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1250
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год150
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80
43103 Поступления – всего за отчетный год30
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30
43203 Платежи – всего за отчетный год30
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (975) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+0+0) = 453.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (155) = 81.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (155) = 70.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.621

Индекс Альтмана Z = 41.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (33.62), коэффициент текущей ликвидности (33.62), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (81.94%), рентабельность компании (70.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОСТОКСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить